CTCP Tập đoàn Quản lý tài sản Trí Việt (mã CK: TVC) vừa công bố báo cáo tài chính hợp nhất quý 2/2023 với doanh thu thuần gần 12 tỷ đồng, giảm 31% so với cùng kỳ. Công ty cho biết nguyên nhân vì doanh thu hoạt động môi giới chứng khoán và hoạt động cho vay margin giảm.
Trong khi đó, giá vốn lại tăng 10% khiến lợi nhuận gộp công ty giảm 65% còn 3,35 tỷ đồng.
Doanh thu tài chính công ty cũng chỉ còn 120 triệu đồng, trong khi cùng kỳ năm ngoái gần 22 tỷ do lãi từ các khoản đầu tư chứng khoản giảm.
Đáng chú ý, trong quý 2, TVC đã hoàn nhập trích lập dự phòng giảm giá chứng khoán 180 tỷ đồng khiến cho lợi nhuận sau thuế quý 2/2023 của TVC có lãi 161 tỷ đồng, trong khi cùng kỳ lỗ 288 tỷ đồng.
Luỹ kế 6 tháng đầu năm, TVC ghi nhận doanh thu thuần hơn 30 tỷ, giảm 68% và lãi sau thuế 241 tỷ đồng, trong khi cùng kỳ lỗ 258 tỷ đồng.
Do khoản lỗ lớn trong năm 2022 nên dù có lãi tính đến ngày 30/6/2023, TVC vẫn đang lỗ luỹ kế 234 tỷ đồng.
Phần lớn tài sản TVC là các khoản đầu tư chứng khoán, theo đó, TVC đang đầu tư hơn 1.220 tỷ đồng vào các mã cổ phiếu HPG (833 tỷ), FPT (273 tỷ), MWG (70 tỷ), TDH (11 tỷ), NKG (17,4 tỷ), ... Hồi đầu năm, tất cả các cổ phiếu TVC đang nắm giữ đều đang tạm lỗ, đến hiện tại đã có FPT, NKG, DDV có lãi.
Trong nửa đầu năm, TVC cũng đã giảm bớt khoản đầu tư vào cổ phiếu HPG, FPT, và mua thêm MWG. Hiện nay, TVC đang sở hữu khoảng 26,5 triệu cổ phiếu HPG; 4,1 triệu cổ phiếu FPT; 1,6 triệu cổ phiếu MWG; 5,2 triệu cổ phiếu MBB.
Tính đến 30/6, TVC vẫn còn phải dự phòng giảm giá chứng khoán 112 tỷ đồng, dự phòng cho HPG giảm gần 252 tỷ đồng, còn 107 tỷ đồng.
Nếu vẫn giữ nguyên đến hiện tại thì số cổ phiếu HPG mà TVC đang nắm giữ có trị giá 751 tỷ đồng, tăng 25 tỷ so với cuối quý và số cổ phiếu FPT có trị giá 320 tỷ, tăng 20 tỷ.
Theo quy định kế toán hiện hành, khoản đầu tư tăng giá trị khi chưa bán không ghi nhận vào kết quả kinh doanh nhưng nếu giảm giá thì phải trích lập dự phòng.
Từ đầu năm tới nay, giá cổ phiếu HPG đã tăng khoảng 58%.
Các khoản tiền và tương đương tiền của TVC tăng lên gấp hơn 3 lần hồi đầu năm 324 tỷ đồng. Các khoản phải thu ngắn hạn giảm 49% do giảm phải thu cho vay ứng trước tiền bán và cho vay giao dịch ký quỹ tại TVB còn 347 tỷ đồng, công ty đang trích lập dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 517 tỷ đồng.
Nợ phải trả tại cuối quý 2 giảm hơn 80% chỉ còn 43 tỷ đồng, trong đó nợ vay chỉ còn hơn 8 tỷ đồng.