Chuyển hồ sơ sang công an điều tra dấu hiệu trốn thuế khi bán cổ phần

Có sự trùng hợp

Cục Thuế TPHCM vừa có văn bản gửi Cơ quan CSĐT Công an TPHCM chuyển vụ việc có dấu hiệu trốn thuế để xác minh, điều tra theo thẩm quyền. Cụ thể, qua công tác giải quyết đơn tố cáo của công dân, Cục Thuế TPHCM thấy có dấu hiệu của hành vi trốn thuế với số tiền lớn.

Trước đó, Cục Thuế TPHCM nhận được văn bản tố cáo và đơn tự thú ông P.T.C. (ngụ TP.Thủ Đức, TPHCM) chuyển đến từ Văn phòng Cơ quan CSĐT Công an TPHCM, tố cáo 5 thành viên góp vốn tại Công ty TNHH Thương mại Tân Quang Cường (trong đó có ông C.) đã góp khống số vốn điều lệ đăng ký tăng thêm 150 tỷ đồng theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp đăng ký thay đổi lần thứ 18, ngày 8/3/2017. Từ đó, khai tăng khống chi phí giá vốn của phần vốn chuyển nhượng cho Công ty CP Rạng Đông và Công ty TNHH Xây dựng Cơ bản Rạng Đông vào tháng 7/2017 để trốn thuế thu nhập cá nhân.

Công ty TNHH Thương mại Tân Quang Cường là một trong hàng chục doanh nghiệp nằm trong hệ sinh thái của Tập đoàn Rạng Đông.

Cục Thuế TPHCM xác minh, theo bản sao kê tài khoản số 0181002124580 của Công ty TNHH Thương mại Tân Quang Cường mở tại Vietcombank thì trong tháng 3/2017, Tân Quang Cường đã nhận được 150 tỷ đồng tiền góp tăng vốn điều lệ theo 7 phiếu báo có của ngân hàng. Tuy nhiên, sau khi nhận được tiền góp vốn tăng thêm 150 tỷ đồng thì Tân Quang Cường đã rút ra bằng tiền mặt.

Theo bản sao kê tài khoản số 0181002120627 của cá nhân bà Nguyễn Thị Hồng Dung mở tại Vietcombank thì tài khoản này có nhận được khoản tiền 150 tỷ đồng, phát sinh cùng thời điểm Công ty TNHH Thương mại Tân Quang Cường rút tiền mặt từ tài khoản số 0181002124580.

Có dấu hiệu trốn thuế

Ngoài ra, 5 thành viên góp vốn đã chuyển nhượng toàn bộ vốn điều lệ 300 tỷ đồng tại Công ty TNHH Thương mại Tân Quang Cường cho Công ty CP Rạng Đông với tổng giá thực tế chuyển nhượng hơn 664 tỷ đồng, theo hợp đồng chuyển nhượng vốn số 01/HĐCNV/RĐ, nhưng lập 6 hợp đồng ký cùng ngày 13/7/2017 để kê khai, nộp thuế thu nhập cá nhân với tổng giá chuyển nhượng chỉ hơn 322 tỷ đồng.

Còn lại hơn 342 tỷ đồng không kê khai, nộp thuế thu nhập cá nhân được thanh toán dưới hình thức chuyển tiền vào tài khoản ngân hàng số 0790100440390094 của ông Thân Văn Khoan mở tại Ngân hàng SCB tổng cộng 8 đợt với tổng số tiền 228 tỷ đồng và thanh toán bằng tiền mặt cho Thân Giang Nam (con trai ông Thân Văn Khoan) vào ngày 9/6/2017 với tổng số tiền hơn 114 tỷ đồng.

Tháng 10/2022, vụ sạt lở cát tại mỏ titan Nam Suối Nhum của Công ty TNHH Thương mại Tân Quang Cường khiến 4 công nhân tử vong.

Đối với số tiền hơn 342 tỷ đồng tố cáo là không kê khai nộp thuế thu nhập cá nhân, Cục Thuế TPHCM xác định, theo bản sao kê tài khoản số 0790100440390094 của ông Thân Văn Khoan mở tại Ngân hàng SCB - Phòng giao dịch Phú Mỹ Hưng thì từ tháng 5 - 7/2017, tài khoản này đã nhận tổng cộng 8 đợt với tổng số tiền hơn 228 tỷ đồng do các cá nhân chuyển vào.

Cục Thuế TPHCM kết luận có dấu hiệu của hành vi trốn thuế thu nhập cá nhân (thực tế chuyển nhượng vốn giá cao nhưng lập hợp đồng để kê khai nộp thuế với giá thấp hơn), số tiền chênh lệch được thanh toán một phần qua tài khoản tài khoản số 0790100440390094 của ông Thân Văn Khoan mở tại Ngân hàng SCB - Phòng giao dịch Phú Mỹ Hưng là 228 tỷ đồng.

Tuy nhiên, qua làm việc, người đại diện theo ủy quyền của ông Thân Văn Khoan và bà Nguyễn Thị Hồng Dung không thừa nhận và cho biết, số tiền này không liên quan đến hoạt động chuyển nhượng vốn tại Công ty TNHH Thương mại Tân Quang Cường.

Do đó, Cục Thuế TPHCM chuyển hồ sơ vụ việc có dấu hiệu trốn thuế trên sang Cơ quan CSĐT Công an TPHCM để xác minh, điều tra theo thẩm quyền.